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巨头力拓集团誓言要对抗美国证券交易委员会对其莫桑比克煤炭资产涉嫌夸大的指控。 本月，美国证券交易委员会(SEC) 宣布已在纽约南区 (SDNY) 对矿业公司力拓 ( Rio Tinto ) 及其两名前高管提出指控，指控其夸大煤炭资产价值。莫桑比克于2011年以37亿美元收购了这些煤炭，并在发现差异后于2013年以5000万美元的价格出售。 美国证券交易委员会执法联席主管斯蒂芬妮·阿瓦基安 ( Stephanie Avakian)在一份声明中表示：“正如我们在投诉中所指控的那样，力拓的高管涉嫌违反了披露义务和公司义务，向董事会、审计师和投资者隐瞒了一个关键事实，即一家多十亿美元的交易失败了。” 力拓公司及其高管托马斯·阿尔巴内塞（Thomas Albanese）和盖伊·埃利奥特（Guy Elliott）被指控违反联邦证券法的反欺诈、报告、账簿和记录以及内部控制条款。据称，在力拓披露收购加拿大矿业和铝制造商加铝公司的巨额亏损后不久，这些煤炭是在莫桑比克收购的。 美国证券交易委员会的诉状称，对莫桑比克煤炭资产的收购也不成功，“因为它是基于错误的假设，即力拓可以廉价地开采、运输和销售大量优质煤炭，主要使用驳船进行运输”。 据说Albanese和Elliott都获悉煤炭数量低于预期，质量也低于最初预期，而且莫桑比克政府拒绝了其驳船申请。
美国证券交易委员会称：“阿尔巴内斯和埃利奥特知道，公开披露其第二次失败和价值迅速下降，将让人质疑他们追求力拓商业模式核心的能力，即确定和开发长期、低成本和高价值的业务模式。”有利可图的采矿资产。” 据称，这两位高管隐瞒了不利的事态 工作职能电子邮件列表 发展，并允许该公司在一系列美国债券发行前不久发布误导性的财务报表。 “力拓从美国投资者那里筹集了 55 亿美元，其中约 30 亿美元是在 2012 年 5 月之后筹集的，当时力拓莫桑比克煤炭公司的高管已经告诉 Albanese 和 Elliott，该子公司的价值可能为负 6.8 亿美元。投诉称，Albanese 随后在公开声明中重复并强化了该项目的虚假积极前景，”美国证券交易委员会表示。 直到2013年1月，力拓高管才揭露了这一涉嫌欺诈行为，引发了内部审查，之后阿尔巴内塞辞职，煤炭资产价值减少了超过30亿美元。莫桑比克子公司后来仅以 5000 万美元的价格出售。 力拓在一份声明中表示，减值已反映在其2012年年终账目中，并打算针对这些指控“积极为自己辩护”。 该公司于 2016 年因在几内亚的不相关行为解雇了前法律主管黛布拉·瓦伦丁 (Debra Valentine) ，后来任命前Freshfields Bruckhaus Deringer合伙人菲利普·理查兹 (Philip Richards)接。
替她，该公司认为“SEC 的案件毫无根据，而且考虑到所有事实后，如果法院或陪审团有必要的话，SEC 的主张将被驳回”。 英国金融市场行为监管局(FCA) 对莫桑比克事件进行的单独调查导致力拓本月同意以违反披露和透明度规则为由支付 2,700 万英镑和解。 鉴于该公司同意在早期阶段达成和解，此次罚款体现了 30% 的折扣，但和解协议中力拓并未认罪，FCA 也未发现任何欺诈行为。 FCA 执行董事Mark Steward在另一份声明中评论道：“英国上市制度要求上市公司遵守信息披露和透明度的高标准。力拓应该意识到其进行减值测试的义务，并且由此产生的重大减值应该在2012年半年业绩中向市场报告。” 这是迄今为止英国金融行为监管局（FCA）对违反与公司正式上市相关规定的行为开出的最大一笔罚款。 在美国证券交易委员会宣布这一消息后，澳大利亚证券和投资委员会确认正在考虑“所有执行选项”，同时审查从澳大利亚证券交易所上市公司力拓公司获得的关于莫桑比克事件的 90,000 多份文件。 此外，总部位于西雅图的原告律师事务所Hagens Berman Sobol Shapiro已代表力拓美国存托凭证的购买者向 SDNY 地方法院提起集体诉讼。
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发表于 2023-11-23 12:32:52